Муниципальное казенное учреждение Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района

Заключение на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»

г. Конаково 18.12.2018г.

Заключение МКУ Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект Решения о внесении изменений в бюджет), подготовлено на основании:

* Бюджетного Кодекса Российской Федерации;

* Решений Собрания депутатов Конаковского района:

- от 30.05.2012 № 223 «О создании Контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района»;

- от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 27.02.2018г. № 370 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 24.05.2018г. № 394 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 30.08.2018г. № 429 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 29.11.2018г. № 17 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

Согласно проекту решения Собрания депутатов Конаковского района предлагается изменить утвержденные решением Собрания депутатов Конаковского района от 29.11.2018г. № 17 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» бюджетные назначения МО «Конаковский район» на 2018 год:

- увеличить доходы бюджета на 34 765,268 тыс. руб. до 1 396 446,921 тыс. руб.,

- увеличить расходы бюджета на 34 765,268 тыс. руб. до 1 428 974,778 тыс. руб.,

- утвердить дефицит бюджета в сумме 32 527,857 тыс. руб.,

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы РФ в 2018 году в сумме 787 640,621 тыс. руб.;

- утвердить объем иных межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам поселений, входящих в состав Конаковского района. в 2018 году в сумме 17 446,2 тыс. руб.

I. Доходы бюджета.

1. Увеличение доходов планируется за счет:

• увеличения поступлений госпошлины в сумме 2 117,0 тыс. руб.;

• увеличения платы за увеличение площади земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена в сумме 1 421,6 тыс. руб.;

• увеличения доходов от продажи земельных участков городских поселений, государственная собственность на которые не разграничена в сумме 128,8 тыс. руб.;

• увеличения доходов от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципального района в сумме 38,6 тыс. руб.;

• увеличения доходов от платы по соглашениям об установлении сервитута в сумме 38,9 тыс. руб.: в отношении земельных участков, гос. собственность на которые не разграничена, в сумме 37,0 тыс. руб.; в отношении земельных участков, находящихся в собственности муниципального района, в сумме 1,9 тыс. руб.;

• увеличения доходов от уплаты акцизов по подакцизным товарам в сумме 4,6 тыс. руб.;

• увеличения поступлений единого сельскохозяйственного налога в сумме 2,1 тыс. руб.;

• безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 35 298,568 тыс. руб., в т.ч.:

- прочих субвенций в сумме 18 350,7 тыс. руб. на получение общедоступного и бесплатного дошкольного, начального, основного, среднего общего образования;

- прочих субсидий в сумме 10 245,6 тыс. руб. на повышение оплаты труда в связи с увеличением МРОТ;

- прочих субвенций в сумме 5 537,5 тыс. руб. на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях;

- субвенций в сумме 823,0 тыс. руб. на содержание ЗАГСа;

- иных межбюджетных трансфертов в сумме 341,768 тыс. руб. на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.

2. Уменьшение доходов планируется за счет снижения доходов:

- от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципального района в сумме 990,0 тыс. руб.;

- от арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена в сумме 951,6 тыс. руб.;

- по единому налогу на вмененный доход в сумме 688,0 тыс. руб.;

- от платы за негативное воздействие на окружающую среду в сумме 678,9 тыс. руб.;

- от сдачи в аренду земель, находящихся в собственности муниципального района в сумме 304,7 тыс. руб.;

- от продажи земельных участков, находящихся в собственности муниципального района в сумме 130,0 тыс. руб.;

- по оплате за найм жилых помещений в сумме 7,5 тыс. руб.;

- суммы процентов по предоставленным бюджетным кредитам в сумме 0,9 тыс. руб.

- пот безвозмездным поступлениям – прочим субвенцямй на компенсацию расходов на оплату жилых помещений, отопления и освещения педагогическим работникам в сумме 533,3 тыс. руб.

II. В представленном проекте решения о внесении изменений в бюджет объем расходов на 2018 год планируется утвердить в сумме 1 428 974,778 тыс. рублей, что на 34 765,268 тыс. руб. (2,5%) больше утвержденного объема расходов бюджета МО «Конаковский район» на 2018 год в действующей редакции, в т.ч.:

• 34 765,268 тыс. руб. – учтены безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ.

Кроме того:

• 2 217,877 тыс. руб. – содержание органов местного самоуправления МО «Конаковский район»;

• 2 150,0 тыс. руб. – организация питания детей в дошкольных образовательных учреждениях;

• 1 250,135 тыс. руб. – выполнение работ по объектам теплоэнергетического комплекса (д. Ручьи – 1 225,23 тыс. руб., с. Селихово – 24,905 тыс. руб.);

• 1 149,052 тыс. руб. – проведение ремонтных работ и противопожарных мероприятий в дошкольных образовательных учреждениях (519,919) в общеобразовательных учреждениях (668,133), в учреждениях культуры (-39,0);

• 1 033,32 тыс. руб. - повышение оплаты труда в связи с увеличением МРОТ за счет местного бюджета;

• 894,0 тыс. руб. – финансовое обеспечение затрат МУП «РТС»;

• 620,257 тыс. руб. – новогодние подарки детям сотрудников образовательных учреждений и МЦБ;

• 400,0 тыс. руб. – предоставление грантов начинающим предпринимателям на организацию собственного дела;

• 343,0 тыс. руб. – штрафы Росприроднадзора по образовательным учреждениям;

• 32,362 тыс. руб. – организация регулярных перевозок по территории Конаковского района;

• 28,0 тыс. руб. – предоставление компенсации по найму жилого помещения педагогическим работникам;

• 20,0 тыс. руб. – МБТ по передаче полномочий по земельному контролю (КУИиЗО).

• - 7 081,56 тыс. руб. – обеспечение деятельности дошкольных образовательных учреждений;

• - 402,795 тыс. руб. – выполнение работ по объектам теплоэнергетического комплекса с. Городня;

• - 300,0 тыс. руб. – межбюджетный трансферт на финансовое оздоровление ;

• - 268,75 тыс. руб. – экономия от содержания имущества казны муниципального района;

• - 244,75 тыс. руб. – межевание земельных участков;

• - 226,648 тыс. руб. – организация подвоза учащихся, проживающих в сельской местности, к месту обучения и обратно;

• - 200,0 тыс. руб. – резервные фонды;

• - 200,0 тыс. руб. – субсидии предпринимателям на создание новых рабочих мест;

• - 196,112 тыс. руб. – софинансирование инвестиционных проектов развития системы газоснабжения с. Городня;

• - 174,125 тыс. руб. – мероприятия в области коммунального хозяйства;

• - 144,471 тыс. руб. – экономия по расходам МКУ ОБУ и ПЭО;

• - 100,0 тыс. руб. – предоставление субсидий предпринимателям на приобретение патента;

• - 92,263 тыс. руб. – предоставление субсидий на продвижение туристического потенциала;

• - 71,105 тыс. руб. – повышение квалификации;

• - 63,19 тыс. руб. – субсидии на обеспечение муниципального задания в учреждениях дополнительного образования;

• - 50,0 тыс. руб. – проведение ежегодного конкурса «Предприниматель года»;

• - 50,0 тыс. руб. – проведение мероприятий по проблемам предпринимательства;

• - 50,0 тыс. руб. – проведение мероприятий по развитию внутреннего туризма;

• - 21,040 тыс. руб. – проведение оздоровительной кампании детей;

• -15,0 тыс. руб. – ежегодная денежная выплата лицам, награжденным знаком «Почетный гражданин Конаковского района»;

• - 186,194 тыс. руб. - прочие передвижки ГРБС.

III. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается утвердить бюджет МО «Конаковский район» на 2018 год с дефицитом бюджета 32 527,857 тыс. руб., или 5,3% от общего объема доходов бюджета 2018 года без учета объема безвозмездных поступлений. При внесении изменений размер предельного дефицита бюджета не превысит допустимые значения (10%), установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса Рос­сийской Федерации.

IV. В состав источников финансирования дефицита бюджета внесены изменения в связи с изменением остатков средств на счетах по учету средств бюджета на 12 011,857 тыс. руб.

V. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается:

- установить верхний предел муниципального долга Конаковского района на 1 января 2019 года в размере 32 500,0 тыс. руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в размере, равном нулю;

- установить предельный объем муниципального долга Конаковского района на 2018 год в сумме 501 884,4 тыс. руб.;

- установить объем расходов на обслуживание муниципального долга Конаковского района на 2018 год в сумме 15,0 тыс. руб.

Выводы: по результатам проведенной экспертизы представленного проекта решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений в бюджет МО «Конаковский район» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» МКУ Контрольно-ревизионная комиссия считает:

- проект Решения о внесении изменений в бюджет на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов соответствует требованиям Бюджетного Кодекса Российской Федерации и Положения о бюджетном процессе в МО «Конаковский район»;

- вопрос об утверждении изменений в бюджет Конаковского района на 2018 год может быть рекомендован к рассмотрению Собранием депутатов Конаковского района.

Председатель МКУ КРК Конаковского района Л.Н. Пахомова