Заключение

на проект решения Собрания депутатов Конаковского района

«О внесении изменений и дополнений в решение Собрания

депутатов Конаковского района

от 21.12.2017г. № 362

«О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»

г. Конаково 28.08.2018г.

Заключение МКУ Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (далее – проект Решения о внесении изменений в бюджет), подготовлено на основании:

* Бюджетного Кодекса Российской Федерации;

* Решений Собрания депутатов Конаковского района:

- от 30.05.2012 № 223 «О создании Контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района»;

- от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 27.02.2018г. № 370 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов»;

- от 24.05.2018г. № 394 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

Согласно проекту решения Собрания депутатов Конаковского района предлагается изменить утвержденные решением Собрания депутатов Конаковского района от 24.05.2018г. № 394 «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 21.12.2017г. № 362 «О бюджете Конаковского района на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» бюджетные назначения МО «Конаковский район» на 2018 год:

- увеличить доходы бюджета на 23 630,798 тыс. руб. до 1 347 808,953 тыс. руб.,

- увеличить расходы бюджета на 20 630,798 тыс. руб. до 1 380 336,810 тыс. руб.,

- утвердить дефицит бюджета в сумме 32 527,857 тыс. руб.,

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы РФ в 2018 году в сумме 739 002,653 тыс. руб.;

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, предоставляемых другим бюджетам бюджетной системы РФ в 2018 году в сумме 11 280,159 тыс. руб.

I. Доходы бюджета.

1. Увеличение доходов планируется за счет:

• безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 23 630,798 тыс. руб., в т.ч.:

- прочих субвенций в сумме 20 254,6 тыс. руб. на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в МДОО;

- прочих субвенций в сумме 1 286,1 тыс. руб. на обеспечение жильем детей-сирот;

- прочих межбюджетных трансфертов в сумме 830,0 тыс. руб. на реализацию мероприятий по обращениям, поступающим к депутатам Законодательного Собрания Тверской области;

- прочих субсидий в сумме 770,8 тыс. руб. на укрепление материально-технической базы МОО;

- прочих субсидий в сумме 486,7 тыс. руб. на транспортное обслуживание населения;

- прочих субвенций в сумме 2,6 тыс. руб. на утилизацию твердых коммунальных отходов.

2. Уменьшение доходов в сумме 0,002 тыс. руб. планируется за счет субсидии на обеспечение жильем молодых семей.

II. В представленном проекте решения о внесении изменений в бюджет объем расходов на 2018 год планируется утвердить в сумме 1 380 336,81 тыс. рублей, что на 20 630,798 тыс. руб. (1,5%) больше утвержденного объема расходов бюджета МО «Конаковский район» на 2018 год в действующей редакции, в т.ч.:

• 23 630,798 тыс. руб. – учтены безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ;

• 5 000,0 тыс. руб. – финансовое обеспечение затрат МУП «РТС»;

• 4 095,582 тыс. руб. – субсидии на обеспечение деятельности (2 471,545 тыс. руб. -общеобразовательным учреждениям; 1 551,037 тыс. руб. - дошкольным образовательным учреждениям; 73,0 тыс. руб. – учреждениям дополнительного образования);

• 3 998,559 тыс. руб. – передвижка на мероприятия в области коммунального хозяйства;

• 1 202,340 тыс. руб. – проведение ремонтных работ в учреждениях культуры (МБУ РМЦ ДК «Современник»);

• 1 182,266 тыс. руб. - проведение ремонтных работ в дошкольных образовательных учреждениях;

• 452,7 тыс. руб. – укрепление материально-технической базы общеобразовательных учреждений;

• 257,689 тыс. руб. – выполнение работ по объектам теплоэнегетического комплекса с. Городня;

• 160,0 тыс. руб. – участие в мероприятиях, проводимых поселениями, входящими в состав Конаковского района;

• 156,553 тыс. руб. – субсидии на возмещение недополученных доходов (автоперевозки);

• 78,804 тыс. руб. – иной межбюджетный трансферт Козловскому сельскому поселению на организацию и проведение муниципальных выборов;

• - 9 926,640 тыс. руб. – модернизация объектов теплоэнегетического комплекса Конаковского района;

• - 4 222,869 тыс. руб. – иной межбюджетный трансферт на проведение капитального ремонта объектов теплоэнергетического комплекса;

• - 2 912,234 тыс. руб. – строительство теплохода;

• - 1 140,556 тыс. руб. - проведение ремонтных работ (807,133 тыс. руб. - в общеобразовательных учреждениях; 333,423 тыс. руб. - в учреждениях дополнительного образования);

• - 669,41 тыс. руб. – установка и ремонт ограждений территорий в общеобразовательных учреждениях;

• - 555,7 тыс. руб. – доплаты к пенсиям муниципальным служащим;

• - 306,043 тыс. руб. - выполнение работ по объектам теплоэнегетического комплекса с. Селихово;

• - 327,454 тыс. руб. – реконструкция моста через ручей на автодороге д. Архангельское – д. Спиридово Дмитровогорского сельского поселения;

• - 146,8 тыс. руб. – иной межбюджетный трансферт на повышение оплаты труда работникам муниципальных учреждений в связи с повышением МРОТ;

• - 3,13 тыс. руб. – процентные платежи по долговым обязательствам.

• 626,343 тыс. руб. - прочие передвижки ГРБС.

III. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается утвердить бюджет МО «Конаковский район» на 2018 год с дефицитом бюджета 32 527,857 тыс. руб., или 5,3% от общего объема доходов бюджета 2018 года без учета объема безвозмездных поступлений. При внесении изменений размер предельного дефицита бюджета не превысит допустимые значения (10%), установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса Рос­сийской Федерации.

IV. В состав источников финансирования дефицита бюджета внесены изменения в связи с изменением остатков средств на счетах по учету средств бюджета на 12 027,857 тыс. руб.

V. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается:

- установить верхний предел муниципального долга Конаковского района на 1 января 2019 года в размере 23 000,0 тыс. руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в размере, равном нулю;

- установить предельный объем муниципального долга Конаковского района на 2018 год в сумме 507 821,8 тыс. руб.;

- установить объем расходов на обслуживание муниципального долга Конаковского района на 2018 год в сумме 14,2 тыс. руб.

Выводы по результатам проведенной экспертизы:

По результатам проведенной экспертизы представленного проекта решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений в бюджет МО «Конаковский район» на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» МКУ Контрольно-ревизионная комиссия считает:

- проект Решения о внесении изменений в бюджет на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов соответствует требованиям Бюджетного Кодекса Российской Федерации и Положения о бюджетном процессе в МО «Конаковский район»;

- вопрос об утверждении изменений в бюджет Конаковского района на 2018 год может быть рекомендован к рассмотрению Собранием депутатов Конаковского района.

Председатель МКУ КРК Конаковского района Л.Н. Пахомова