Муниципальное казенное учреждение

Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района

==========================================================

Заключение на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2016г. № 275 «О бюджете Конаковского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»

г. Конаково 16.03.2017г.

Заключение МКУ Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района на проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2016г. № 275 «О бюджете Конаковского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (далее – проект Решения о внесении изменений в бюджет), подготовлено на основании:

* Бюджетного Кодекса Российской Федерации;

* Решений Собрания депутатов Конаковского района:

- от 30.05.2012 № 223 «О создании Контрольно-ревизионной комиссии Конаковского района»;

- от 22.12.2016г. № 275 «О бюджете Конаковского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов».

Согласно проекту решения Собрания депутатов Конаковского района предлагается изменить утвержденные решением Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2016г. № 275 «О бюджете Конаковского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» бюджетные назначения МО «Конаковский район» на 2017 год:

- увеличить доходы бюджета на 11 989,393 тыс. руб. до 1 195 364,863 тыс. руб.,

- увеличить расходы бюджета на 29 789,393 тыс. руб. до 1 213 164,863 тыс. руб.,

- утвердить дефицит бюджета в сумме 17 800,0 руб.,

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы РФ в 2017 году в сумме 634 973,463 тыс. руб.;

- утвердить объем межбюджетных трансфертов, предоставляемых другим бюджетам бюджетной системы РФ в 2017 году в сумме 22 719,001 тыс. руб.

I. Доходы бюджета.

1. Увеличение доходов планируется за счет:

• увеличения доходов от уплаты акцизов по подакцизным товарам в сумме 63,5 тыс. руб.;

• увеличения доходов от прочих поступлений от использования имущества (установка рекламных конструкций) в сумме 736,8 тыс. руб.;

• увеличения доходов от продажи земельных участков, гос.собственность на которые не разграничены (сельские поселения) 4 945,0 тыс.руб.;

• увеличения доходов от компенсации затрат в сумме 87,2 тыс. руб.;

• увеличения доходов от реализации имущества, находящегося в собственности муниципального района в сумме 26,9 тыс. руб.;

• безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 11 925,893 тыс. руб., в т.ч.:

- субсидий в сумме 7 546,4 тыс. руб. для обеспечения учащихся начальных классов горячим питанием;

- субвенций в сумме 4 129,5 тыс. руб. на предоставление жилья детям-сиротам;

- иных межбюджетных трансфертов в сумме 249,993 тыс. руб. на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения.

2. Уменьшение доходов.

• уменьшение налоговых доходов связано со снижением доходов от уплаты государственной пошлины в сумме 50,0 тыс. руб.;

• уменьшение неналоговых доходов планируется за счет снижения доходов:

- от сдачи в аренду имущества, составляющего казну муниципального района в сумме 623,8 тыс. руб.;

- от продажи земельных участков, находящихся в собственности МР в сумме 5122,1 тыс. руб.

II. В представленном проекте решения о внесении изменений в бюджет объем расходов на 2017 год планируется утвердить в сумме 1 213 164,863 тыс. рублей, что на 2,5 % больше утвержденного объема расходов бюджета МО «Конаковский район» на 2017 год в действующей редакции.

1. Планируется увеличение бюджетных ассигнований на сумму 29 789,393 тыс. руб., в т.ч.:

• 7 724,846 тыс. руб. – проведение ремонтных работ и противопожарных мероприятий в образовательных учреждениях;

• 7 546,4 тыс. руб. – учтена субсидия из обласного бюджета для обеспечения учащихся начальных классов горячим питанием;

• 4 129,5 тыс. руб. – учтена субвенция на предоставление жилья детям-сиротам;

• 3 694,301 тыс. руб. – межбюджетный трансферт поселениям (1 200,0 тыс. руб. - с. Городня – софинансирование инвестиционных проектов развития общественной инфраструктуры(газификация); 2 494,301 тыс. руб. – п. Редкино – ремонт жилого дома);

• 1 098,2 тыс. руб. – увеличение размера земельного налога по решению Советов депутатов поселений: Юрьево-Девичье, Новозавидовский;

• 1 782,537 тыс. руб. – ремонтные работы и приобретение основных средств в МБУ РМЦ ДК «Современник»;

• 985,36 тыс. руб. – приобретение основных средств: 694,560 тыс. руб. - легковой автомобиль; 290,8 тыс.руб. – мебель, оргтехника;

• 670,726 тыс. руб. – погашение кредиторской задолженности за ремонт МФЦ;

• 660,0 тыс. руб. – сумма на своевременную уплату штрафов по учреждениям образования;

• 250,0 тыс. руб. – приобретение видеокамер и муляжа для ОВД;

• 249,993 тыс. руб. – учтен межбюджетный трансферт от поселений образовательным учреждениям (130,0 тыс. руб. – ДЮСШ № 14 на аренду зала; 119,993 тыс. руб. – СОШ Дм.Гора доплата учителю английского языка);

• 219,9 тыс. руб. – зарплата инженера по безопасности дорожного движения (введен в МКУ ОАО);

• 186,1 тыс. руб. – увеличение зарплаты диспетчерам ЕДДС;

• 175,9 тыс. руб. – замена ворот и ограждения;

• 135,4 тыс. руб. – увеличение заработной платы в МБУ РМЦ ДК «Современник»;

• 134,0 тыс. руб. – курсы повышения квалификации;

• 98,53 тыс. руб. – выплаты КРК по мировому соглашению;

• 65,0 тыс. руб. – мероприятия МБУ РМЦ ДК «Современник»;

• 63,5 тыс. руб. – содержание автодороги «Архангельское-Спиридово»;

• 53,2 тыс. руб. – прочие расходы.

2. Передвижки в бюджете по заявкам ГРБС запланированы в сумме (-134,0) тыс. руб.

III. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается утвердить бюджет МО «Конаковский район» на 2017 год с дефицитом бюджета 17 800,0 рублей, или 3,2% от общего объема доходов бюджета 2017 года без учета объема безвозмездных поступлений. При внесении изменений размер предельного дефицита бюджета не превысит допустимые значения (10%), установленные статьей 92.1 Бюджетного кодекса Рос­сийской Федерации.

IV. В состав источников финансирования дефицита бюджета внесены изменения в связи с уменьшением остатков средств на счетах по учету средств бюджета на 17 800,0 тыс. руб.

V. Проектом решения о внесении изменений в бюджет предусматривается:

- установить верхний предел муниципального долга Конаковского района на 1 января 2018 года в размере, равном нулю, в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в размере, равном нулю;

- установить предельный объем муниципального долга Конаковского района на 2017 год в сумме 449 618,3 тыс. руб.;

- установить объем расходов на обслуживание муниципального долга Конаковского района на 2017 год равным нулю.

Выводы по результатам проведенной экспертизы:

По результатам проведенной экспертизы представленного проекта решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений в бюджет МО «Конаковский район» на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» МКУ Контрольно-ревизионная комиссия считает:

- проект Решения о внесении изменений в бюджет на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов соответствует требованиям Бюджетного Кодекса Российской Федерации и Положению о бюджетном процессе в МО «Конаковский район»;

- вопрос об утверждении изменений в бюджет Конаковского района на 2017 год может быть рекомендован к рассмотрению Собранием депутатов Конаковского района.

Председатель МКУ КРК Конаковского района Л.Н. Пахомова