г. Конаково 11.05.2023г.

В результате экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.

Доходы за 1 квартал 2023 года поступили в сумме 407 283,522 тыс. руб., или 20,14 % к годовым бюджетным назначениям (2 022 290,543 тыс. руб.), утвержденным решением Собрания депутатов Конаковского района от 16.02.2023 № 419, что на 5,26 процентных пункта или на 13 590,892 тыс. руб. больше поступивших доходов аналогичного периода 2022 года (420 874,414 тыс. руб.).

Исполнение доходной части бюджета Конаковского района согласно Отчета об исполнении бюджета по состоянию на 01.04.2023 (ф.0503117) составляет 407 283,522 тыс. руб. Сумма поступлений по доходам, отраженным в «Отчете по поступлениям и выбытиям» (ф.0503151), представленным Управлением Федерального казначейства (УФК) по Тверской области по состоянию на 01.04.2023 составляет 405 883,016 тыс. руб. Отклонение образовалось в виду того, что в отчете об исполнении бюджета Конаковского района за 1 квартал 2023 года отражены суммы в пути, поступившие от Администрации п. Редкино 03.04.2023 года по кодам бюджетной классификации:

- 67520249999051518150 в сумме 70,000 тыс. руб., поступил иной межбюджетный трансферт за аренду спортивного комплекса в п. Редкино;

- 60120240014051040150 в сумме 1 330,506 тыс. руб. поступил иной межбюджетный трансферт на осуществление дорожной деятельности (платежные поручения №135, №136 и №137 от 31.03.2023).

В нарушение п.3.4. Соглашения о передаче отдельных полномочий от 23.12.2022 №300-АКР (далее – Соглашение), заключенного между Муниципальным учреждением «Администрация городского поселения – поселок Редкино» и Администрацией Конаковского района Тверской области, несвоевременно 31.03.2023 перечислен межбюджетный трансферт на содержание органов местного самоуправления в доход бюджета Конаковского района. Срок по Соглашению – не позднее 25.01.2023.

Доля налоговых доходов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов (123 285,528 тыс. руб.) составила 87,55% или 107 935,633 тыс. руб., что на 10,58% выше процентного соотношения за аналогичный период 2022 года (76,97%), но в денежном выражении меньше на 34 696,683 тыс. руб., относительно аналогичного периода 2022 года (142 632,316 тыс. руб.)

Доля неналоговых доходов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов (123 285,528 тыс. руб.) составила 12,45% или 15 354,895 тыс. руб.,

что на 10,58% ниже процентного соотношения за аналогичный период 2022 года (23,03%), а также в денежном выражении меньше на 27 324,413 тыс. руб., относительно аналогичного периода 2022 года (42 679,308 тыс. руб.)

Неналоговые доходы за 1 квартал 2023 года (15 354,895 тыс. руб.) уменьшились по сравнению с показателями 1 квартала 2022 года на 80,68 % или на -27 324,413 тыс. руб.

Соотношение налоговых и неналоговых доходов к общей сумме доходов бюджета характеризует коэффициент автономии местного бюджета.

За 1 квартал 2023 года коэффициент автономии составил 0,30 (123 285,528/407 283,522). По сравнению с аналогичным периодом 2022 года (0,44) коэффициент понизился на 0,14. Понижение за 1 квартал 2023 года данного коэффициента свидетельствует о повышении зависимости бюджета Конаковского района от безвозмездных поступлений.

Доля безвозмездных поступлений за 1 квартал 2023 года в общей сумме доходов составила 283 992,993 тыс. руб. или 21,84%, что на 48 430,203 тыс. руб. больше, но на 34,13% меньше аналогичного периода 2022 года (235 562,790 тыс. руб.).

Исполнение расходов местного бюджета за 1 квартал 2023 года составило 485 394,312 тыс. руб., или 21,27% к годовым бюджетным ассигнованиям (2 282 344,186 тыс. руб.), утвержденным решением Собрания депутатов Конаковского района от 16.02.2023 № 419, что 0,87 процентных пункта меньше исполненных расходов аналогичного периода 2022 года (22,14%), но в денежном выражении больше на 96 347,800 тыс. руб. (389 046,512 тыс. руб.).

Наиболее низкий уровень исполнения (менее 20 % к утвержденным годовым бюджетным назначениям) за 1 квартал 2023 года сложился по национальной экономике (0,82%) в связи с тем, что большая часть расходов запланирована на 2,3,4 квартал 2023 года.

Наибольший удельный вес в общей сумме расходов бюджета Конаковского района за первый квартал 2023 года составили расходы на образование 69,44%.

Использование средств резервного фонда в отчетном периоде не осуществлялось.

Использование средств по адресной инвестиционной программе в отчетном периоде не осуществлялось.

Заключение по результатам исполнения бюджета Конаковского района за первый квартал 2022 года направлено в Собрание депутатов Конаковского района Тверской области и Главе Конаковского района Тверской области исх. №01-08/105 от 11.05.2023 и №01-06/106 от 11.05.2023 соответственно.

Председатель МКУ КРК

Конаковского района Костенко Е.Н.