ИНФОРМАЦИЯ

о результатах финансово-экономической экспертизы проекта решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2022г. № 406 «О бюджете Конаковского района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов».

Заключение на проект решения подготовлено на основании статьи 9 Положения о Муниципальном казенном учреждении Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района, утвержденного Решением Собрания депутатов Конаковского района от 25.03.2021 № 230, пунктом 1 Раздела I Плана деятельности МКУ Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района на 2023 г., утвержденного Распоряжением МКУ КРК Конаковского района от 05.12.2022 № 37.

Период проведения мероприятия: с 07.02.2023 по 13.02.2023.

В результате рассмотрения представленного проекта решения установлено следующее. Проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2022г. № 406 «О бюджете Конаковского района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (далее - проект решения о внесении изменений в бюджет) представлен в Контрольно-ревизионную комиссию Конаковского района своевременно, и предусматривает изменение основных характеристик бюджета Конаковского района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов.

Доходы бюджета Конаковского района увеличены на 2023 год на 340 063,553 тыс. руб. или на 20,22 % за счет увеличения налоговых доходов (акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации) в соответствии с прогнозом главного администратора доходов, безвозмездных поступлений из регионального бюджета и межбюджетных трансфертов на исполнение полномочий за счет средств поселений (согласно пояснительной информации об изменениях, вносимых в бюджет Конаковского района).

Доходы бюджета Конаковского района на 2024 год увеличены до 1 833 925,819 тыс. руб. за счет увеличения налоговых доходов, безвозмездных поступлений из регионального бюджета и межбюджетных трансфертов на исполнение полномочий за счет средств поселений. На 2025 год увеличены до 1906 313,402 тыс. руб., за счет увеличения безвозмездных поступлений из регионального бюджета им уменьшения налоговых и неналоговых доходов и иных межбюджетных трансфертов. Основная причина увеличения доходов бюджета на 2024 и 2025 годы - приведение бюджета Конаковского района в соответствие с законом Тверской области от 29.12.2022г. № 111-ЗО «Об областном бюджете Тверской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» и уточнением доходов главными администраторами доходов бюджета.

Расходная часть бюджета увеличена на 489 894,830 тыс. руб. или на 27,88% и составляет 2 247 216,820 тыс. руб. Увеличение бюджетных ассигнований предполагается по всем разделам бюджетной классификации за исключением раздела 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность», при этом в абсолютном выражении основной объем приходится на:

- Образование – 308 821,539 тыс. руб., в том числе на приведение в соответствие с законом Тверской области от 29.12.2022г. № 111-ЗО «Об областном бюджете Тверской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» (далее – Закон об областном бюджете), выделенных субвенций и субсидий, а также увеличения за счет средств бюджета Конаковского района в основном на проведение ремонтных работ, антитеррористической защищенности учреждений и софинансирования модернизации школьной системы, повышение тарифов на жилищно-коммунальные услуги с 01.12.2022г, питание учащихся с ограниченными возможностями здоровья в группах продленного дня и учащихся, родители которых участвуют в специальной военной операции.

- Национальную экономику -120 135,628 тыс. руб., в том числе на приведение в соответствие с Законом об областном бюджете субсидий (по водному транспорту, на комплексные кадастровые работы, по ремонту дворовых территорий, по капитальному ремонту улично-дорожной сети, по безопасности дорожного движения) и субвенций по дорожной деятельности. Увеличены расходы на софинансирование на капитальный ремонт улично-дорожной сети и ремонт дворовых территорий и безопасности дорожного движения, за счет межбюджетных трансфертов от поселений. За счет средств бюджета Конаковского района увеличены средства на софинансирование по водному транспорту, на софинансирование и стройконтроль по ремонту моста д. Спиридово, на стройконтроль по капитальному ремонту улично-дорожной сети и ремонту дворовых территорий, на выполнение работ по разработке комплексной схемы организации дорожного движения и проведения оценки уязвимости объектов.

В представленном проекте решения о внесении изменений в бюджет увеличился дефицит бюджета на 2023 год на 149 831,277 тыс. руб. или в 3 раза и до 224 926,277 тыс. руб., что составит 31,16% от общего объема доходов бюджета 2023 года без учета объема безвозмездных поступлений.

Показатель дефицита бюджета Конаковского района может превысить ограничения, установленные пунктом 3 статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (10%), в случае утверждения решением Собрания депутатов Конаковского района в составе источников финансирования дефицита бюджета, изменений остатков средств на счете.

Общий объем программных расходов в проекте решения увеличился на 471 820,155 тыс. руб. (с 1 597 703,598 тыс. руб. до 2 069 523,753 тыс. руб.) или на 29,53 %.

Представленный проект решения Собрания депутатов предусматривает изменение общих объемов бюджетных ассигнований на реализацию 8 из 10 муниципальных программ Конаковского района. Значительный рост бюджетных ассигнований приходится на три муниципальные программы в том числе: МП «Развитие транспортного комплекса и дорожного хозяйства Конаковского района» Тверской области на 2021-2025 годы на 118 886,248 тыс. руб. или на 150,24%; МП «Молодежь Конаковского района» на 2021-2025 годы на 5 838,565тыс. руб. или на 90,12%; МП "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры Конаковского района" на 2021-2025 годы на 18 320,579 тыс. руб. или на 64,16%.

Контрольно-ревизионная комиссия Конаковского района рекомендует Собранию депутатов Конаковского района рассмотреть представленный проект решения Собрания депутатов Конаковского района «О внесении изменений и дополнений в решение Собрания депутатов Конаковского района от 22.12.2022г. № 406 «О бюджете Конаковского района на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов».

Заключение направлено в адрес Собрания депутатов Конаковского района (исх. № 01-08/20 от 13.02.2023) и Главе Конаковского района (исх. №01-06/21 от 13.02.2023).

Председатель МКУ

КРК Конаковского района Е.Н. Костенко